同仁县2017年财政预算执行情况
和2018年财政预算（草案）的报告
----2018年1月30日在同仁县第十六届人民代表大会
第三次会议上
同仁县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告提请县十六届人大三次会议审议，并请各位政协委员提出意见。
一、2017年全县财政预算执行情况
2017年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、县政协的民主监督和支持下，在上级财政部门的指导下，县财政局以党的十九大、省十三次党代会和全省财政工作会议精神为指导，坚决贯彻执行《预算法》，以“四个扎扎实实”重大要求为统领，自觉践行“四个转变”新思路，紧紧围绕省州财政工作会议总体要求，严格执行县十六届人大二次会议批准的财政预算，坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量；坚持精准扶贫优先，保证重大政策落实和重点支出需要；加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定。
（一）一般公共财政预算执行情况。2017年，全县地方公共财政收入完成8945万元，为年度预算的101.5%，同口径增长19.41%。其中：国税收入完成1445万元，为年度预算的62.30%；地税收入完成2380万元，为年度预算的60.40%；财政部门主管的收入完成5120万元，为年度预算的201.10%。
全县一般公共预算总支出完成191878万元，为预算的99.79%，同比增长1.07%，增支2040万元。其中：一般公共服务支出10730万元，下降47%；公共安全支出6493万元，增长6%；教育支出32715万元，增长26%；科学技术支出59万元，下降41%；文化体育与传媒支出4165万元，下降8%；社会保障和就业支出25031万元，增长14%；医疗卫生与计划生育支出10996万元，下降16%；节能环保支出4662万元，下降9%；城乡社区事务支出41059万元，增长47%；农林水事务支出35757万元，下降14%；交通运输支出1203万元，与上年持平；资源勘探信息等支出5万元，下降83%；商业服务业等事务支出220万元，下降91%；国土海洋气象等事务支出1459万元，增长四倍；住房保障支出（包括住房改革支出）9803万元，增长69%；其他支出1667万元，下降55%，地方政府债务付息支出249万元；地方政府债券还本付息支出3947万元；增设预算稳定调节基金1658万元。
全县预算执行结果，总财力为192278万元。其中，地方一般预算收入8945万元，上级补助收入175148万元，调入预算稳定调节基金2000万元，调入资金2992万元，债务转贷收入3060万元，上年结余收入133万元。地方一般公共预算支出186273万元，增设预算稳定调节基金1658万元，地方政府债券还本付息支出3947万元，收支相抵后，年终滚存结余400万元，全部为结转下年专项支出。
（二）政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成25077万元，其中：上级补助收入24587万元（其中专项债券20000万元），本级收入397万元，上年结余收入93万元。政府性基金支出24853万元，调出资金105万元，结转下年支出119万元。
（三）社保基金预算执行情况。全县社保基金收入完成2403.79万元；上年结余3639.64万元；社保基金支出完成1616.13万元；年末滚存结余4427.30万元。
（四）2017年财政重点工作完成情况。
1.多措并举抓收入，夯实财政保障能力
2017年，受宏观经济结构深入调整、经济下行压力依然较大和结构性减税等综合因素影响，我县财政收入压力较大。面对严峻的收入形势，财政部门主动牵头，会同相关部门针对纳税户开展了税收大稽查、针对项目建设领域开展税收集中检查、针对非税收入入库情况开展非税收入检查，强化重点行业、重点企业的税收征管，采取提前汇算清缴、清理欠税和信息管税等措施，努力挖潜增收。全县一般公共预算收入完成9345万元，为预算的106.07%，同口径增长19.41%。
2.强化财政资金统筹力度，不断提高财政保障能力
面对财政收支矛盾突出的局面，加大聚财力度，有效扩大财力总量，增强财政保障能力。一是针对上级财力趋紧、专项转移支付结构调整、增量减少的情况，我们主动跟进，积极应对、着力增强上级补助收入的争取工作。2017年累计争取各类转移支付资金170421万元。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活、处置财政存量资金，最大限度地发挥好财政资金使用效益。全年共盘活以前年度各类财政存量资金17556万元，统筹用于扶贫、水利、教育等民生方面。三是积极落实涉农资金统筹整合工作。年内共整合涉农资金31005万元，支持全县29个贫困村的贫困大学生职业教育补助、旅游扶贫开发、到户产业等项目，提高了脱贫攻坚的精准性和有效性。
3.保障和改善民生，提升人民群众获得感
贯彻以人民为中心的发展思想，把民生摆在财政支出的首位，不断巩固和改善民生事业。一是切实加强社会保障。稳步提高城乡居民养老金、新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、五保供养、残疾人生活补贴等保障标准。全年社会保障和就业支出25031万元，社会保障体系不断健全。二是积极支持教育发展。义务教育公用经费、贫困生生活补助等资金足额保障，有力推动教育事业发展。全年教育支出32715万元，促进我县教育事业均衡化发展。三是支持公共卫生建设。全面落实基本公共卫生服务、城乡医疗、基层医疗卫生机构等补助资金，进一步健全基本医疗保障体系和城乡卫生服务体系。全年医疗卫生事业支出10996万元，城乡医疗卫生事业发展得到有力保障。四是支持文化事业发展。加大图书馆免费开放、国家重点文物保护和修缮、非物质文化遗产保护等项目的支持力度。全年文化事业发展支出4165万元，公共文化体系进一步完善。五是大力推进脱贫攻坚工程。加大财政扶贫资金投入和整合力度，坚持精准扶贫、精准脱贫，重点实施好产业扶贫、易地搬迁扶贫、教育扶贫、社会保障兜底扶贫、健康扶贫、金融扶贫等工作。全年扶贫支出12214万元，全力推进脱贫攻坚。六是支持生态环境保护。支持实施农村环境整治、大气污染防治、城镇污水处理、天然林保护等多个环境环保项目。全年节能环保支出4662万元，改善人民生产生活条件。
4.深化财税体制改革，提高财政管理水平
一是加强财政资金监督检查。开展了以重大财税政策落实和扶贫、支农、卫生等项目资金为重点，加大预算执行监督、会计监督和重点专项资金检查力度，确保财政资金安全、规范、有效使用。抓好非税收入专项稽查，推进非税收入电子化缴库和票据电子化改革，强化非税收入管理。二是强化预算管理和绩效评价。认真开展2016年部门绩效评估工作，对全县87个行政事业单位进行了严格考评，兑现奖励资金62万元。认真开展重点项目绩效评价工作。聘请第三方机构对选定的义务教育阶段寄宿生生活补助、国家重点文物保护专项资金等9个重点专项资金进行重点项目绩效评价，资金规模达5867.13万元。三是全面推进预算信息公开。规范和改进财政预算信息公开工作，加大主动公开力度，强化工作考核，2017年公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和2016年总决算、部门决算在同仁县政府门户网中进行公开，提高了部门预算信息透明度。四是推进政府性债务置换。严格控制新增债务，妥善处理存量债务。积极与省财政厅对接，做好政府债券置换，全年完成存量债务置换3060万元，有效减轻政府性债务偿债压力。上级财政部门下达我县地方政府债务限额3.72亿元(一般债务1.72亿元，专项债务2亿元)，截止2017年底我县债务余额为32988万元，其中新增债券3030万元，置换债券9958万元，专项债券20000万元。五是加大政府采购力度。推动政府采购预算管理精细化，从采购预算、采购计划和付款三个环节入手，加强政府采购预算执行全过程监管。进一步做好政府采购信息公开工作。支持政府采购项目进入我县公共资源交易中心服务平台，做到应进必进。2017年全县政府采购总额6370.10万元，通过政府采购为财政和部门单位节约资金214.21万元，节支率达到3.29%。
2017年，财政工作虽然取得了一定的成绩。但同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展中仍面临不少困难和问题，主要是：一是地方财税收入体系建设相对滞后。地方财政缺乏稳定的收入来源，收入构成中非税收入比例过高，收入组成结构不够合理。二是精准脱贫、生态环境保护、重大项目建设以及推进各项重点改革需要更多的资金投入，财政刚性支出持续增大。三是涉农资金整合还有待加强。个别部门对整合工作重视程度不够，导致相关工作推进缓慢。对这些问题，我们将高度重视，积极采取措施，认真加以解决。
二、关于2018年财政预算草案
2018年全县财政工作的总体要求是：全面学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握“四个扎扎实实”重大要求，自觉践行“四个转变”新思路，坚持稳中求进工作总基调，深刻领会新发展理念，贯彻落实积极的财政政策，持续推进财税体制改革，大力优化财改支出结构，在保工资、保运转、保民生的基础上，努力补齐经济社会发展短板，守住民生政策底线，牢固树立过“紧日子”的思想，严控“三公经费”等一般性支出，防范化解债务风险，促进全县经济社会持续健康发展。
（一）公共财政预算安排。根据上述总体要求和对全县经济发展形势的分析，2018年，全县总财力为88962万元。其中，地方一般公共预算收入安排6886万元，剔除不可比一次性非税收入因素后，同口径增长7% (国税收入1546万元、地税3249万元、财政收入2091万元)，上级补助收入80541万元（包含预计新增均衡性转移支付增量资金2000万元，公益性岗位补助700万元）、调入预算稳定调节基金1535万元。
按照收支预算平衡的原则，全县公共财政预算支出安排88962万元。主要安排个人部分支出53694万元，占总支出的60% ，公用部分支出4546万元，占总支出的5%。地方安排专项支出30722万元，占总支出的35%。
主要支出安排：一般公共服务支出20841万元，增长1.8倍；公共安全支出4254万元，增长8.69%；教育支出17433万元，下降0.18%；科学技术支出222万元，增长1.2倍；文化体育与传媒支出1107万元，增长25.08%；社会保障和就业支出21028万元，下降25.06%；医疗卫生与计划生育支出9308万元，下降26.44%；节能环保支出1664万元，增长68.59%；城乡社区事务支出3173万元，下降22.87%；农林水事务支出3328万元，下降54.03%；交通运输支出587万元，增长11.17%；商业服务业等事务支出174万元，增长32.82%；国土海洋气象等事务支出274万元，增长34.31%；住房保障支出3992万元，增长16.83%；债券还本支出330万元；其他支出247万元；预备费1000万元。
（二）政府性基金预算安排。全县政府性基金预算安排收入600万元，上年结余119万元，政府性基金预算安排支出719万元。
（三）社保基金预算安排。全县社会保险基金安排收入2374.40万元，社会保险基金安排支出1732万元，本年收支结余642.40万元，上年结余4376.43万元，年末滚存结余5018.83万元。
（四）2018年财政主要工作。2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划的承接之年，是决胜全面建成小康社会的关键之年。财政工作要深入学习贯彻党的十九大和省第十三次党代会精神，围绕中心，服务大局，进一步提高政治站位，强化责任担当，发挥好财政基础性支撑和保障作用。
1.强化收入征管，着力稳增长、提质量。正确处理减税降费与依法组织收入的关系，全面抓好收入征管。一是落实任务、强化财税协同配合，协调税务部门积极落实全年税收收入预算，分级落实责任、传导压力。完善激励约束办法，进一步调动各部门抓征管、促增收、调结构、提质量的积极性。二是落实责任、强化调度，严格实施绩效目标考核办法。三是落实监管、提高税源管控能力，健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力。
2.强化支出管理，着力抓统筹、提绩效。一是进一步压缩一般性支出，优化支出结构，盘活存量资金，用好增量资金。优先保障工资性支出、基本民生支出、基本运转支出等基本公共服务的必要支出。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，降低行政运行成本。二是加快预算执行进度，通过加快项目实施，避免“资金等项目”问题。特别是对部门结余资金及连续两年未用完的结转资金，一律按规定收回统筹使用；对预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途、用于急需支出，避免资金沉淀，提高支出效率。三是紧紧围绕县委、县政府的决策部署和战略安排，增强前瞻性，保持连续性，坚定不移抓重点、补短板、强弱项，坚决支持打好防范化解重大风险、精准扶贫、污染防治三大攻坚战。
3.强化财政改革引领，着力强管理、上水平。一是预算管理改革方面，全面推进预决算公开，切实加强财政监管，抓好国有资产、财务会计、政府性债务等基础性管理，进一步整合存量、优化增量。二是强化财力统筹，进一步加大一般公共预算与其他预算之间和各类资金的统筹力度。三是政府债务管理方面，强化政府债务限额管理，完善政府债务风险预警办法，加强风险防范和应对，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。
各位代表，新的一年财政工作任务艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，全面完成年度预算任务，为建设稳定和谐、发展进步新同仁作出更大贡献！
名词解释
1.总财力: 指地方政府当年各类财政收入的总和，主要包括
地方公共预算收入、上级税收返还收入、上级财力性转移支付补
助收入、专项转移支付收入、上年结余收入、调入资金等。
2.自有财力:指地方政府在一定时期内所能支配使用的财政
资金。自有财力由地方公共预算收入、上级税收返还收入、上级
财力性转移支付补助收入，减去上解上级支出后形成(自有财力
=总财力-专项转移支付收入-上年结余收入一调入资金)。
3.滚存结余: 指历年收入和支出相抵后的累计余额。
4.预算稳定调节基金: 指财政通过超收安排，用于弥补短收
年份预算执行的收支缺口，及祝预算平衡情况，在安排年初预算
时调入并安排使用的专用基金。
5.政府性债务: 指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。包括直接
借入、拖欠形成的直接债务和提供担保、回购等信用支持而形成的担保债务。
